Menu

Financiën

Doelenboom

Beleidsdoel 7.1

Algemene dekkingsmiddelen verzorgen

Operationele doelen

Beleidsdoel 7.2

Overige subproducten

Operationele doelen

Meerjarenoverzicht baten & Lasten

( bedragen x € 1.000 )

Lasten	Jaarrekening 2014	Ontwerp begroting 2015	Actuele begroting 2015	Jaarrekening 2015	Bedrag verschil*	% verschil	Begroting 2016
Apparaatskosten	1.110	670	-890	2.203	-3.093	348	359
Directe lasten	17.337	3.554	746	-15	761	102	1.084
Kapitaallasten	0	677	635	635	0	0	626
Overdrachten	171	42	92	351	-259	-282	42

Subtotaal Lasten	18.618	4.943	583	3.174	-2.591	-444	2.111
Baten	-334.914	-314.234	-330.651	-320.927	-9.724	3	-404.137
Saldo van baten en lasten	-316.296	-309.291	-330.068	-317.753	-12.315	4	-402.026

Storting reserves	0	0	0	0	0	-	0
Onttrekking reserves	0	0	0	0	0	-	0

Resultaat	-316.296	-309.291	-330.068	-317.753	-12.315	4	-402.026

*Een positief verschil is voordelig

Toelichting op de Gerealiseerde budgettabel

Categorie	Toelichting
Apparaatskosten	In de oorspronkelijke begroting 2015 zijn alle apparaatskosten toegerekend naar de operationele doelen. In de begrotingswijzigingen die daarna door PS zijn vastgesteld, is het totaal aan apparaatskosten verlaagd. Deze verlaging is in de begrotingswijzigingen niet verdeeld over de operationele doelen, maar volledig opgenomen bij operationeel doel 7.1.1. In de realisatie bij dit operationeel doel staan de apparaatskosten die behoren bij de diensten die de provincie aan derden heeft geleverd. Het gaat hierbij om detacheringen van personeel van de provincie Noord-Holland, alsmede om de dienstverlening aan de Omgevingsdienst NZKG en de provincie Flevoland voor de voormalige DLG-taken.
Directe lasten	In 2015 is er € 200.000 gestort in de voorziening Risico's. Dit is gedaan naar aanleiding van een onderzoek van de belastingdienst naar de BTW aangiftes in voorgaande jaren. Op basis hiervan is geconcludeerd dat er een naheffing van € 200.000 zal plaatsvinden (meer directe lasten, € 200.000, nadeel).
Kapitaallasten
Overdrachten
Baten	Op basis van de decembercirculaire van het provinciefonds is de algemene uitkering met € 11.000 toegenomen ten opzichte van de septembercirculaire (meer baten, € 11.000, nadeel). Daarnaast heeft er een decentralisatie uitkering plaatsgevonden voor Opruiming drugsafval. Deze uitkering valt vrij in de algemene middelen (meer baten, € 22.000, voordeel). Tevens hebben er nog 2 mutaties plaatsgevonden op decentralisatie uitkeringen (DU's). Het gaat hierbij om de DU's MRA electrisch vervoer (meer baten, € 324.000, neutraal) en Duurzaam door (meer baten, € 175.000, neutraal). De ontvangst voor MRA is neutraal met de hiervoor gerealiseerde uitgaven in Programma 2. Het bedrag voor Duurzaam door is nog niet uitgegeven maar vooralsnog opgenomen in de balans. Motorrijtuigenbelasting: Voor 2015 werd de bij begroting 2015 geraamde opbrengst opcenten ad € 189 miljoen bij Zomernota 2015 bijgesteld naar € 191 miljoen. In 2015 werd € 191.105.042 aan opbrengst opcenten ontvangen. De tussentijdse bijstelling van de raming werdvoor een flink deel veroorzaakt door meer verhuisbewegingen in de eerste helft van 2015 van middelgrote grootwagenpakhouders (GWH-leasebedrijven) richting Noord-Holland dan omgekeerd het geval was. Dit leidt tot een hogere opbrengst van ca. € 3,75 miljoen structureel, waarvan € 2 miljoen ontvangen werd over de tweede jaarhelft van 2015. Vandaar de verhoogde raming 2015 van € 189 naar 191 miljoen (meer baten, € 105.000, voordeel). Het renteresultaat over 2015 is uitgekomen op € 8.867.149. Dit is een toename van € 24.149 ten opzichte van de Begroting 2015. De verklaring van de toename zijn per saldo hogere renteontvangsten op uitgezette middelen, andere kortlopende vorderingen en langlopende leningen € 114.404. De rentederving op op verstrekte renteloze leningen is € 14.455 lager uitgevallen. De intern doorberekende rentelasten zijn € 75.800 lager uitgevallen. Van het totale renteresultaat heeft € 16.381 betrekking op rentelasten welke neutraal zijn voor het exploitatieresultaat (meer baten, € 7.768, voordeel). Nog niet betaalde maar al wel verleende subsidies zijn in de voorziening subsidiecrediteuren gestort. In 2015 hoeft (op basis van de eindafrekening) uiteindelijk minder betaald te worden dan in eerste instatie is begroot. Hierdoor kan een deel van het geld uit de voorziening vrijvallen (meer baten, € 985.000, voordeel). De afrekeningsverschillen zijn € 2.055.396 hoger uitgevallen (meer baten, € 2.055.396, voordeel). Op doorschuif BTW is minder resultaat behaald (minder baten, € 531.666, nadeel).
Storting reserves
Onttrekking reserves

Meerjarenoverzicht baten & Lasten

( bedragen x € 1.000 )

Lasten	Jaarrekening 2014	Ontwerp begroting 2015	Actuele begroting 2015	Jaarrekening 2015	Bedrag verschil*	% verschil	Begroting 2016

Subtotaal Lasten	0	0	0	0	0	-	0
Baten	0	0	0	0	0	-	0
Saldo van baten en lasten	0	0	0	0	0	-	0

Storting reserves	31.916	9.938	20.484	20.724	-240	-1	8.357
Onttrekking reserves	-62.665	-96.508	-93.957	-71.042	-240	0	-45.498

Resultaat	-30.748	-86.570	-73.473	-50.319	-23.155	32	-37.142

*Een positief verschil is voordelig

Toelichting op de Gerealiseerde budgettabel

Categorie	Toelichting
Apparaatskosten
Directe lasten
Kapitaallasten
Overdrachten
Baten
Storting reserves
Onttrekking reserves	De onttrekkingen aan Reserve Organisatieverandering waren bij de zomernota 2015 geraamd op € 1,2 miljoen. De onttrekkingen ad € 284.000 zijn aanzienlijk lager dan deze raming en zijn voornamelijk besteed aan opleidingstrajecten en outplacementtrajecten. De onttrekkingen waren lager dan geraamd doordat o.a.: eerst OTV-budget was aangewend, wat in veel gevallen al toereikend was; diverse aangewezen medewerkers uit zichzelf hebben gesolliciteerd op een andere functie zonder inzet van mobiliteitsinstrumenten; diverse opleidingstrajecten zijn uitgesteld; de personeelsinstrumenten vervangende inhuur t.g.v. mobiliteit en de inzet van vertrekregelingen slechts beperkt zijn ingezet. Onttrekking aan Reserve Vervanging ICT ad € 35.000 was volledig t.g.v. vervangingsinvesteringen ICT-hardware. De omvang van de ICT-vervangingsinvesteringen verschilt per jaar en was in 2015 beperkt, terwijl de jaarlijkse stortingen een gelijkmatig patroon laten zien. De onttrekkingen op Reserve Huisvesting worden meerjarig geraamd. In 2015 is € 360 K aan de reserve onttrokken bestaande uit: € 353 K bijdrage aan gemeente Haarlem tbv ontwikkeling Dreef; € 51 K ICT kosten (hardware en software; Impulsbudget maakt onderdeel uit van reserve huisvesting); € 56 K inventaris kosten.

	Bedragen in miljoenen €	Begroot	Gerealiseerd	Verschil
Reserves apparaatskosten
	Vervanging ICT-apparatuur	-0,12	-0,04	0,09
	Organisatieveranderingen	-1,20	-0,28	0,92
	Huisvesting	-3,09	-1,70	1,39
Reserves programma's
	Algemene Reserve	-17,48	-17,48	0
	UNA	-0,24	-0,45	-0,21
	Actieprogramma 2010	-6,15	-5,44	0,70
	ILG	-9,32	-7,27	2,04
	Monumenten (Mr.F.J.Kranenburgfonds)	-6,44	-1,42	5,02
	TWIN-H	-18,79	-13,30	5,49
	EXIN-H	-13,99	-5,67	8,32
Reserve vrijval
	Algemene Reserve	-18,00	-18,00	0
	EXIN-H	0,84	-	-0,84
Totaal onttrekkingen aan reserves OD 7.1.2		-93,96	-71,04	22,91

	Bedragen in miljoenen €	Begroot	Gerealiseerd	Verschil
	Resv. Actieprogramma 2010	11,15	11,15	0
	Resv.Vervanging ICT-apparatuur	0,71	0,71	0
	Algemene Reserve	0,86	0,86	0
	Resv. monumenten (Mr.F.J.Kranenburgfonds)	7,31	7,32	0
	Resv. EXIN-H	0,38	0,42	0,04
	Resv. TWIN-H	0,08	0,28	0,20
Totaal stortingen in reserves OD 7.1.2		20,48	20,72	0,24

Meerjarenoverzicht baten & Lasten

( bedragen x € 1.000 )

Lasten	Jaarrekening 2014	Ontwerp begroting 2015	Actuele begroting 2015	Jaarrekening 2015	Bedrag verschil*	% verschil	Begroting 2016
Apparaatskosten	9	48	48	0	48	100	2.981
Directe lasten	0	0	0	0	0	-	0
Kapitaallasten	0	0	0	0	0	-	0
Overdrachten	0	0	0	0	0	-	0

Subtotaal Lasten	9	48	48	0	48	100	2.981
Baten	0	0	0	0	0	-	0
Saldo van baten en lasten	9	48	48	0	48	100	2.981

Storting reserves	0	0	0	0	0	-	0
Onttrekking reserves	0	0	0	0	0	-	0

Resultaat	9	48	48	0	48	100	2.981

*Een positief verschil is voordelig

Toelichting op de Gerealiseerde budgettabel

Categorie	Toelichting
Apparaatskosten
Directe lasten
Kapitaallasten
Overdrachten
Baten
Storting reserves
Onttrekking reserves

Gerealiseerde budgettabel

( bedragen x € 1.000 )

Lasten	Jaarrekening 2014	Ontwerp begroting 2015	Actuele begroting 2015	Jaarrekening 2015	Bedrag verschil*	% verschil	Begroting 2016
Apparaatskosten	1.119	718	-842	2.203	-3.045	362	3.340
Directe lasten	17.337	3.554	746	-15	761	102	1.084
Kapitaallasten	0	677	635	635	0	0	626
Overdrachten	171	42	92	351	-259	-282	42

Subtotaal Lasten	18.626	4.991	631	3.174	-2.543	-403	5.092
Baten	-334.914	-314.234	-330.651	-320.927	-9.724	3	-404.137
Saldo van baten en lasten	-316.287	-309.243	-330.020	-317.753	-12.267	4	-399.045

Storting reserves	31.916	9.938	20.484	20.724	-240	-1	8.357
Onttrekking reserves	-62.665	-96.508	-93.957	-71.042	-240	0	-45.498

Resultaat	-347.035	-395.813	-403.493	-368.072	-35.422	9	-436.186

*Een positief verschil is voordelig

Toelichting op de Gerealiseerde budgettabel

Categorie	Toelichting
Apparaatskosten
Directe lasten	OD 7.1.1 In 2015 is er € 200.000 gestort in de voorziening Risico's. Dit is gedaan naar aanleiding van een onderzoek van de belastingdienst naar de BTW aangiftes in voorgaande jaren. Op basis hiervan is geconcludeerd dat er een naheffing van € 200.000 zal plaatsvinden (meer directe lasten, € 200.000, nadeel).
Kapitaallasten
Overdrachten
Baten	OD 7.1.1 Op basis van de decembercirculaire van het provinciefonds is de algemene uitkering met € 11.000 toegenomen ten opzichte van de septembercirculaire (meer baten, € 11.000, nadeel). Daarnaast heeft er een decentralisatie uitkering plaatsgevonden voor Opruiming drugsafval. Deze uitkering valt vrij in de algemene middelen (maar baten, € 22.000, voordeel). Tevens hebben er nog 2 mutaties plaatsgevonden op decentralisatie uitkeringen (DU's). Het gaat hierbij om de DU's MRA electrisch vervoer (meer baten, € 324.000, neutraal) en Duurzaam door (meer baten, € 175.000, neutraal). De ontvangst voor MRA is neutraal met de hiervoor gerealiseerde uitgaven in Programma 2. Het bedrag voor Duurzaam door is nog niet uitgegeven maar vooralsnog opgenomen in de balans. OD 7.1.1 Motorrijtuigenbelasting: Voor 2015 werd de bij begroting 2015 geraamde opbrengst opcenten ad € 189 miljoen bij Zomernota 2015 bijgesteld naar € 191 miljoen. In 2015 werd € 191.105.042 aan opbrengst opcenten ontvangen. De tussentijdse bijstelling van de raming werdvoor een flink deel veroorzaakt door meer verhuisbewegingen in de eerste helft van 2015 van middelgrote grootwagenpakhouders (GWH-leasebedrijven) richting Noord-Holland dan omgekeerd het geval was. Dit leidt tot een hogere opbrengst van ca. € 3,75 miljoen structureel, waarvan € 2 miljoen ontvangen werd over de tweede jaarhelft van 2015. Vandaar de verhoogde raming 2015 van € 189 naar 191 miljoen (meer baten, € 105.000, voordeel). OD 7.1.1 Het renteresultaat over 2015 is uitgekomen op € 8.867.149. Dit is een toename van € 24.149 ten opzichte van de Begroting 2015. De verklaring van de toename zijn per saldo hogere renteontvangsten op uitgezette middelen, andere kortlopende vorderingen en langlopende leningen € 114.404. De rentederving op op verstrekte renteloze leningen is € 14.455 lager uitgevallen. De intern doorberekende rentelasten zijn € 75.800 lager uitgevallen. Van het totale renteresultaat heeft € 16.381 betrekking op rentelasten welke neutraal zijn voor het exploitatieresultaat (meer baten, € 7.768, voordeel). OD 7.1.1 Nog niet betaalde maar al wel verleende subsidies zijn in de voorziening subsidiecrediteuren gestort. In 2015 hoeft (op basis van de eindafrekening) uiteindelijk minder betaald te worden dan in eerste instatie is begroot. Hierdoor kan een deel van het geld uit de voorziening vrijvallen (meer baten, € 985.000, voordeel). Od 7.1.1 De afrekeningsverschillen zijn € 2.055.396 hoger uitgevallen (meer baten, € 2.055.396, voordeel). Od 7.1.1 Op doorschuif BTW is minder resultaat behaald (minder baten, € 531.666, nadeel).
Storting reserves
Onttrekking reserves